L’épargne d’entreprise permet de proposer à vos salariés des dispositifs complémentaires de rémunération (intéressement, participation, abondements…) dans un cadre social et fiscal avantageux, tout en renforçant leur engagement.

En parallèle, de nombreuses entreprises disposent d’une trésorerie excédentaire qu’il convient de gérer avec prudence : sécurité, liquidité, durée d’immobilisation et rendement doivent être équilibrés.

Nous vous aidons à structurer vos dispositifs d’épargne salariale et retraite collective (PEE, PER d’entreprise, intéressement, participation…) et à réfléchir au placement d’une partie de votre trésorerie, en cohérence avec vos besoins opérationnels, votre profil de risque et le cadre réglementaire.

• Analyse de votre situation actuelle : effectif, structure juridique, présence ou non d’accords d’intéressement / participation, dispositifs d’épargne salariale et de retraite déjà en place, trésorerie excédentaire disponible.

• Lecture de vos obligations et opportunités :

  • dispositifs d’épargne salariale et de partage de la valeur (intéressement, participation, prime de partage de la valeur…) ;

  • possibilités d’ouvrir un PEE / PEI, un PER d’entreprise collectif (PERECO/PERcol), voire des dispositifs obligatoires selon votre taille et vos accords.

• Conception ou refonte de vos dispositifs d’épargne salariale et retraite collective :

  • choix et paramétrage de l’intéressement et/ou de la participation,

  • mise en place ou ajustement de PEE / PEI et PER d’entreprise collectif,

  • définition d’une politique d’abondement cohérente avec votre budget et vos objectifs RH.

• Accompagnement sur le placement de la trésorerie d’entreprise :

  • réflexion sur la part de trésorerie mobilisable et sur l’horizon de placement,

  • sélection de supports adaptés (placements monétaires, supports à capital garanti ou non, solutions via enveloppes financières…) en tenant compte du couple risque / rendement et de la liquidité.

• Coordination avec vos autres conseils (expert-comptable, avocat, commissaire aux comptes) pour sécuriser le montage juridique, social et fiscal des dispositifs retenus.

• TPE / PME souhaitant instaurer ou moderniser un dispositif d’intéressement, de participation ou d’abondement pour fidéliser leurs équipes.

• Entreprises ayant une trésorerie excédentaire significative et qui veulent éviter qu’elle reste durablement sur un compte non rémunéré, tout en préservant la sécurité et la disponibilité nécessaires.

• Dirigeants de PME ou d’ETI qui souhaitent structurer une offre d’épargne salariale cohérente avec leur politique de rémunération globale et leur stratégie de partage de la valeur.

• Groupes familiaux disposant d’une holding ou de plusieurs entités, qui souhaitent organiser l’épargne salariale et la trésorerie à l’échelle du groupe.

Nous vous aidons à structurer :

• L’intéressement et la participation
  Dispositifs de partage de la valeur permettant d’associer les salariés aux résultats de l’entreprise, avec un cadre social et fiscal spécifique, et la possibilité de verser les primes sur un plan d’épargne salariale plutôt que de les percevoir immédiatement.

• Les plans d’épargne salariale (PEE / PEI)
  Plans d’épargne d’entreprise permettant de placer l’intéressement, la participation, les versements volontaires et les abondements de l’employeur, avec une durée de blocage en principe de 5 ans, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi.

• Les plans d’épargne retraite collectifs (PER d’entreprise collectif / PERcol)
  Produits d’épargne retraite créés par la loi Pacte, permettant de se constituer une épargne à long terme alimentée par l’épargne salariale et/ou des versements volontaires, bloquée jusqu’à la retraite sauf cas de déblocage anticipé (notamment achat de la résidence principale).

Nous travaillons sur :

• la structuration des accords (règles de calcul, bénéficiaires, conditions d’abondement),

• la cohérence sociale et fiscale des dispositifs,

• la lisibilité pour vos équipes (documentation, pédagogie).

Le placement de la trésorerie d’entreprise doit concilier :

• Sécurité : maîtrise du risque de perte en capital, choix de supports adaptés à la nature de la trésorerie (structurelle ou ponctuelle).

• Liquidité : capacité à récupérer les fonds en temps voulu pour faire face aux besoins de l’activité (salaires, investissements, imprévus).

• Horizon de placement : distinction entre trésorerie très court terme, trésorerie de précaution et trésorerie plus stable pouvant être investie sur un horizon plus long.

• Rendement : recherche d’un rendement adapté au niveau de risque accepté, en gardant en tête qu’il n’existe pas de rendement élevé sans risque.

Nous vous aidons à :

• segmenter votre trésorerie par horizons (3 mois, 1 an, 3 ans et plus, par exemple) ;

• définir des enveloppes et supports adaptés pour chaque poche (solutions monétaires, supports à capital garanti, placements financiers via enveloppes spécifiques…) ;

• comprendre les risques associés (perte en capital, risque de taux, risque de liquidité, risque de crédit…).

L’épargne d’entreprise est-elle réservée aux grandes entreprises ?
Non. Les dispositifs d’épargne salariale (intéressement, participation, PEE, PER collectif…) sont ouverts aux PME, avec parfois des obligations spécifiques ou des incitations renforcées selon la taille. L’enjeu est d’adapter les dispositifs à vos moyens et à votre structure.

L’épargne salariale est-elle seulement un “bonus fiscal” ?
Elle offre effectivement un cadre social et fiscal avantageux, mais son intérêt est surtout de structurer le partage de la valeur avec vos équipes, de manière lisible et pérenne. Elle doit s’inscrire dans votre politique de rémunération globale, et non être utilisée uniquement pour “faire baisser les charges”.

Comment savoir quelle part de trésorerie je peux placer ?
Il faut d’abord distinguer la trésorerie de fonctionnement (incompressible, très court terme) de la trésorerie plus stable. Nous analysons vos flux, vos besoins prévisionnels et vos marges de sécurité pour déterminer une part mobilisable, puis l’horizon et les supports adaptés.

Les placements de trésorerie sont-ils sans risque ?
Non. Même lorsque le capital est garanti contractuellement, il existe des risques (de défaut de l’émetteur, de liquidité, de taux…). Pour les placements non garantis, il existe un risque de perte en capital. Nous insistons systématiquement sur ce point et sur le lien entre risque et rendement.

Vous souhaitez mettre en place ou revoir votre épargne d’entreprise (intéressement, PEE, PER collectif…) ou réfléchir au placement de votre trésorerie dans un cadre sécurisé et lisible ?

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• Rendez-vous possibles à Chalon-sur-Saône, Lyon et en visio.

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